Anteproyecto de Ley de secretos empresariales: cuestiones novedosas. Ya está abierto el trámite de información pública del nuevo Anteproyecto de Ley de Secretos Empresariales. El texto pretende proteger a las empresas de prácticas desleales que buscan la apropiación indebida de secretos empresariales, mediante el robo, la copia no autorizada, el espionaje económico o el incumplimiento…
EL SISTEMA DE DENUNCIAS INTERNAS EN LAS EMPRESAS PARA LA PREVENCIÓN DE SITUACIONES DE RIESGOS Y RESPONSABILIDADES. ¿Qué entendemos por canal de denuncia en el ámbito empresarial? Se trata de una herramienta de comunicación bidireccional, conformado por medios físicos o informáticos, que tiene por objeto atender cualquier consulta, comunicación o denuncia por parte de trabajadores,…
CHIEF COMPLIANCE OFFICER: ¿HASTA DONDE LLEGA LA RESPONSABILIDAD PENAL DE ESTA NUEVA FIGURA? La Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, regula por primera vez los compliance programs, que consisten en un conjunto de normas establecidas por la empresa, de carácter interno, que tienen por objetivo la implementación de un modelo de organización…
ESTRATEGIA DE CUMPLIMIENTO: APUESTA DE FUTURO PARA LA CONTRATACION EN EL SECTOR PUBLICO. IMPORTANCIA DE IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE CUMPLIMIENTO PENAL EN LAS EMPRESAS COMO ELEMENTO DINAMIZADOR DE LA CONTRATACIÓN EN EL SECTOR PÚBLICO. En días pasados hacíamos referencia en un post anterior a la publicación de la nueva Ley del Sector Público que entrará…
Facturas Falsas versus estimación objetiva: sanciones tributarias. Preguntas y respuestas con apoyo en resoluciones del TEAC. El artículo 201 LGT contempla, en relación a las infracciones tributarias por incumplimiento de obligaciones de facturación o documentación, entre otras, la relativa a la expedición, remisión, rectificación y conservación de facturas, justificaciones o documentos de carácter sustitutivos. En…
DELITOS CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA PARTICULARIDADES DE LAS MEDIDAS CAUTELARES EN EL PROCESO PENAL La Ley 34/2015, de 21 de septiembre, de modificación parcial de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, introdujo (en virtud de su Disposición Final 1.1) un nuevo artículo 614 bis en la LECrim. Con ello, se introducen modificaciones…
Relaciones empresa-trabajadores y recursos TIC. Cómo regular el uso de Smartphone, wathsapp, emails…. En estos primeros días de Septiembre se ha conocido la Sentencia dictada por el Tribunal Europeo de Derechos Humanos –TEDH- en relación con el conocido como caso Barbulescu. El trabajador Sr.Barbulescu fue despedido en 2007 de su empresa, tras probar ésta que había…
Nueva declaración informativa de Hacienda.Modelo.232 Operaciones vinculadas y de operaciones en paraisos fiscales. Se ha publicado la Orden HFP/816/2017, del 28 de Agosto que aprueba un nuevo modelo tributario del que debemos estar pendientes. Este es el modelo 232, que corresponde a una nueva declaración informativa de operaciones vinculadas y de operaciones y situaciones…
Canal de Denuncias. Hace unos días reflexionábamos sobre la conveniencia para las empresas de implementar un modelo de gestión y prevención de delitos, y particularmente analizábamos la la eximente recogida en el apartado 4 del artículo 31 bis del Código Penal. Situados en este contexto queremos referirnos al canal de denuncias como mecanismo de comunicación,…
¿Planes de Prevención Delictiva? En estos días resultan cada vez más frecuentes noticias relacionadas con la cultura de cumplimiento en las empresas en un entorno mediático bajo titulares de corrupción. A través de estas líneas queremos comentar la eximente de responsabilidad penal que recoge el artículo 31 bis, párrafos 2 a 5 del Código Penal…
